Ajustez votre retenue à la source pour vous assurer qu'il n'y a pas de surprises le jour de l'impôt

Publié le: Le 5 juin 2024 | Dernière mise à jour : 5 juin 2024

Ajustez votre retenue à la source pour vous assurer qu'il n'y a pas de surprises le jour de l'impôt

C'est une bonne pratique pour chacun de faire un contrôle de salaire chaque année. Vérifier les montants de vos retenues d'impôt peut garantir que vous ne payez pas trop ou pas assez d'impôt fédéral sur le revenu, même si un bon et gros remboursement est une bonne surprise.

Mais personne n’aime les surprises au moment des impôts. Vérifier les montants de vos retenues d'impôt peut garantir que vous ne payez pas trop (ou pas assez) d'impôt fédéral sur le revenu. Faire un contrôle de salaire est un excellent moyen de préparer le jour des impôts, même si vous venez de déclarer vos impôts.

Que signifie la retenue d’impôt ?

L'impôt fédéral sur le revenu est un impôt par répartition. Cela signifie que tout au long de l’année, vous payez ou demandez à un employeur, ou au payeur de revenus, de retenir une partie de vos impôts à mesure que vous gagnez ou percevez un revenu.

Pourquoi devrais-je vérifier ma retenue d’impôt ?

C'est une bonne pratique pour chacun de faire un contrôle de salaire chaque année.

Il existe essentiellement deux façons de payer vos impôts fédéraux sur le revenu :

Retenue sur votre salaire, votre pension et d'autres paiements gouvernementaux tels que la sécurité sociale ; ou
Si vous ne payez pas votre impôt par retenue à la source, ou si vous ne payez pas suffisamment d'impôt de cette façon, effectuez des paiements d'impôts trimestriels estimés.

Si vous ne payez pas suffisamment d’impôts au cours de l’année, vous pourriez être soumis à des pénalités tributarios estimées. En règle générale, vous pouvez éviter une pénalité et tout intérêt applicable en payant au moins 90 % de vos impôts au cours de l'année.

Vérifier puis ajuster la retenue d'impôt peut vous aider à vous assurer :

Ne devez pas plus d’impôts que prévu ;

Ne recevez pas de facture tributarioe surprise, et éventuellement de pénalité, lors de votre déclaration l'année prochaine ; ou

Ne recevez pas un remboursement beaucoup plus important ou beaucoup plus petit que prévu.

Pour éviter une facture tributarioe importante ou inattendue, il est également judicieux de modifier votre retenue à la source lorsque vous vivez un changement important dans votre vie, comme un mariage, un divorce, la naissance d'un enfant, l'obtention d'un nouvel ou d'un deuxième emploi, le démarrage d'une entreprise parallèle ou l'obtention d'un revenu. tout autre revenu non soumis à retenue.

Il est important de le faire le plus tôt possible dans l'année, afin que si un ajustement de la retenue d'impôt est nécessaire, vous ayez plus de temps pour combler la différence pendant le reste de l'année. Attendre signifie qu’il y a moins de périodes de paie pour retenir l’impôt fédéral nécessaire.

Comment calculer le montant correct à retenir ?

L' Estimateur de retenue IRS sur IRS.gov est un outil gratuit qui peut vous aider à calculer le bon montant d'impôt à retenir sur votre salaire.

L'estimateur fonctionne pour la plupart des contribuables ; cependant, les personnes confrontées à des situations tributarios plus complexes devraient utiliser les instructions du Publication 505, Retenue d'impôt et impôt estimé.

Cela inclut les contribuables qui doivent :

Taxe sur le travail indépendant ;
Impôt minimum alternatif ;
Impôt sur les revenus non gagnés des personnes à charge ;
Impôt sur les plus-values à long terme ou sur les dividendes qualifiés ; et
Certains autres impôts liés aux investissements ou aux employés du ménage.

Comment puis-je ajuster ma retenue, si nécessaire ?

Si vous pensez devoir modifier le montant de votre retenue, l'estimateur de retenue vous donne les informations dont vous aurez besoin pour remplir un nouveau Formulaire W-4, Certificat d'allocation de retenue de l'employé. Étant donné que ce formulaire indique à votre employeur le montant que vous souhaitez qu'il retienne, soumettez le nouveau W-4 à votre employeur dès que possible pour apporter les modifications. Certains prestataires de paie vous permettent d'ajuster votre retenue à l'aide d'une version en ligne du formulaire W-4.

Que se passe-t-il si je n'ai pas suffisamment d'impôts retenus ?

Si après avoir ajusté les retenues à la source, le montant de l'impôt sur le revenu retenu sur votre salaire ou votre pension n'est pas suffisant, ou si vous n'avez aucune retenue à la source, vous devrez peut-être effectuer des paiements d'impôt estimés. Cela s'applique également si vous recevez des revenus tels que des intérêts, des dividendes, une pension alimentaire, des gains en capital, des prix et récompenses, ou d'autres sources de revenus sans retenue. Vous devrez peut-être également effectuer des paiements d’impôts estimés si vous exploitez votre propre entreprise.

Les paiements d’impôts estimés sont dus quatre fois par an :

1er janvier au 31 mars – 15 avril
1er avril au 31 mai – 15 juin
1er juin au 31 août – 15 septembre
Du 1er septembre au 31 décembre – 15 janvier de l’année suivante

Remarque : Si ces échéances tombent un samedi, un dimanche ou un jour férié, les paiements sont dus le jour ouvrable suivant.

Vos paiements d’impôts estimés doivent correspondre à la période pendant laquelle tout revenu est perçu. Si vous ne payez pas suffisamment d'impôts à la date d'échéance de chacune des périodes de paiement, une pénalité peut vous être imposée même si un remboursement vous est dû au moment de produire votre déclaration de revenus.

Vous pouvez utiliser la feuille de travail dans Formulaire 1040-ES pour calculer votre impôt estimé. Encore une fois, c'est une bonne idée de le faire chaque année, le plus tôt possible dans l'année.

Si vous êtes au chômage et recevez une indemnité de chômage, vous pouvez choisir de retenir un montant forfaitaire de dix pour cent sur vos allocations de chômage pour couvrir tout ou partie de votre obligation tributarioe.

Remplissez et fournissez le formulaire W-4V, demande de retenue volontaire ou tout autre formulaire de demande de retenue à l'agence qui paie les prestations – ne l'envoyez pas à l'IRS.

N'oubliez pas que si vous devez augmenter votre retenue à la source, même le simple fait d'ajouter quelques dollars de plus ou d'effectuer un paiement d'impôt partiel estimé peut faire une différence dans le montant que vous pourriez devoir sur votre déclaration de revenus. Pour ceux qui n’ont pas les moyens de payer des impôts via leurs retenues à la source ou leurs paiements d’impôts estimés, l’IRS propose des options de paiement. Chaque option a des exigences différentes et certaines comportent des frais.

La plupart des options pour rembourser une dette tributarioe fonctionnent mieux si vous êtes proactif. Plus des informations sont disponibles sur notre page Je ne peux pas payer mes impôts. Page d'aide.

Dois-je déclarer mes gains de jeu ?

Oui, tous les gains de jeu sont imposables et doivent être déclarés comme revenus dans votre déclaration de revenus. Cela comprend les gains en espèces et la juste valeur marchande des prix tels que les voitures et les voyages provenant de :

loteries;
tombolas ;
Courses de chevaux ;
Casino ; et
Ligues de sports fantastiques.

Vous devriez recevoir un Formulaire W-2G, Certains gains de jeu, auprès d'un payeur qui indique le montant de vos gains et les éventuelles taxes prélevées. Vous devez déclarer tous les gains de jeu comme « Autres revenus » sur Formulaire 1040 or Formulaire 1040-SR , y compris les gains qui ne sont pas signalés sur un Formulaire W-2G. Certains gains de jeu peuvent vous obliger à payer une taxe estimée.

Remarque : Il existe différentes règles pour les joueurs professionnels. Pour plus d'informations sur la retenue des gains de jeu, consultez Publication 505, Retenue d'impôt et impôt estimé.