De nombreuses personnes ne savent peut-être pas qu’elles peuvent demander, recevoir et consulter gratuitement leurs dossiers fiscaux via un relevé de notes tributario de l’IRS. Les relevés de notes sont souvent utilisés pour valider le statut de revenu et de déclaration de revenus pour les demandes de prêt hypothécaire, les prêts étudiants, les services sociaux et les demandes de prêt aux petites entreprises et pour répondre à un avis de l'IRS, produire une déclaration modifiée ou obtenir une libération de privilège. Les relevés de notes peuvent également être utiles aux contribuables lors de la préparation et du dépôt des déclarations de revenus en vérifiant les paiements d'impôts estimés, les crédits d'impôt anticipés pour enfants, les paiements de revenu économique/paiements de relance et/ou un trop-payé provenant d'une déclaration de l'année précédente.

L'IRS tient des registres pour tous les contribuables – particuliers, entreprises et autres entités – et fournit cinq types de relevés de notes. Une transcription demandée peut fournir des informations concernant la date à laquelle l'IRS a reçu une déclaration ; l'historique des paiements, y compris les remboursements, les transferts entre les années d'imposition et les crédits pour paiements en trop ; les montants du solde dû ; intérêts évalués; crédits remboursables autorisés; informations de base sur l'examen ; et les informations sur les formulaires W-2 ou 1099.

Les contribuables peuvent être en mesure d’obtenir des réponses à leurs questions rapidement et efficacement en demandant et en examinant leur relevé de notes – c’est-à-dire s’ils peuvent le déchiffrer. Les contribuables (et professionnels de la tributarioité avec une bonne exécution Formulaire 2848, Procuration, ou Formulaire 8821, Autorisation de renseignements fiscaux) peuvent demander une transcription en ligne via le portail Get Transcript Online de l'IRS ou leur compte en ligne; par mail; ou en appelant le service de transcription téléphonique automatisé de l'IRS au 800-908-9946. Compte tenu de la difficulté de joindre l'IRS par téléphone ou par correspondance au cours des deux dernières saisons de dépôt, l'utilisation du portail ou du compte en ligne peut être plus efficace que d'appeler l'IRS en raison des longs délais d'attente, de l'incapacité potentielle de parler avec un représentant du service client disponible ou le délai nécessaire à l'IRS pour répondre à une demande de transcription envoyée par courrier. L'IRS Page Obtenir la transcription est disponible en cinq langues, et l'application en ligne est également disponible en espagnol.

Quelle transcription les contribuables devraient-ils demander ?

Il y a plusieurs types de transcriptions qui peut répondre aux besoins d'un contribuable.

• Transcription de la déclaration de revenus : Cela montre la plupart des éléments reflétés dans la déclaration de revenus originale d'un contribuable, y compris le revenu brut ajusté, ainsi que les formulaires et annexes qui l'accompagnent pour l'année en cours et les trois années précédentes. Ce relevé de notes sera souvent accepté par les établissements de crédit à des fins de prêt étudiant ou d'hypothèque. Remarque : le conjoint secondaire sur une déclaration conjointe doit utiliser Get Transcript Online ou le formulaire 4506-T pour demander ce type de transcription. Lorsque vous utilisez Obtenir un relevé de notes par courrier ou par téléphone, le contribuable principal figurant sur la déclaration doit en faire la demande.
• Transcription des salaires et des revenus : Cela fournit des données provenant des déclarations d'informations de tiers que l'IRS a reçues pour un contribuable spécifique, telles que les formulaires W-2, 1099, 1098 ou 5498, et peut être utile si le contribuable n'a pas reçu ou conservé de copie de ces documents. . Les relevés de salaires et de revenus sont disponibles jusqu'à dix ans. Bien que le relevé de notes sur les salaires et les revenus indique les montants des retenues fédérales, il ne reflète pas les retenues tributarios des États, ce qui peut limiter son utilisation lors de la préparation des déclarations de revenus des États.
• Transcription du compte de taxes : Cela fournit des données de base sur la déclaration de revenus (état civil, revenu brut ajusté, revenu imposable) ainsi qu'une liste de l'activité sur un compte tributario, telle que les ajustements fiscaux, les paiements, etc., pour l'année en cours et jusqu'à dix années précédentes à l'aide de Get Transcript. En ligne. Lorsqu'ils utilisent Get Transcript by Mail ou par téléphone, les contribuables sont limités à l'année d'imposition en cours et aux déclarations traitées au cours des trois années précédentes.
• Relevé de relevé de compte: C'est la transcription la plus complète. Il combine la transcription de la déclaration de revenus et la transcription du compte de taxes pour fournir une image plus complète de la déclaration de revenus d'un contribuable et de l'activité ultérieure du compte pour l'année en cours et pour les déclarations traitées au cours des trois années précédentes.
• Vérification de la lettre de non-dépôt : Cela fournit la preuve que l'IRS n'a aucune trace d'une déclaration de revenus de la série 1040 déposée pour l'année demandée. Cependant, cela n'indique pas si un contribuable était tenu de produire une déclaration pour cette année-là. Cette lettre est disponible après le 15 juin pour l'année d'imposition en cours ou à tout moment pour les trois années d'imposition précédentes en utilisant Get Transcript Online.

Une autre option: Connectez-vous à votre compte personnel en ligne

Les contribuables individuels disposant d'un compte en ligne peuvent accéder immédiatement aux options de relevé de notes ci-dessus pour l'année de déclaration en cours et les trois années précédentes et, dans certains cas, jusqu'à dix ans de données. Ils peuvent également voir le montant total dû, les détails du solde par année, l'historique des paiements et tout paiement prévu ou en attente ; les informations clés de la dernière déclaration de revenus ; les détails du plan de paiement, si le contribuable en a un ; des copies numériques de certains avis de l'IRS ; Paiements d'impact économique reçus, le cas échéant ; l'adresse inscrite au dossier; et toute demande d'autorisation auprès des professionnels de la tributarioité. Si les contribuables n’ont pas créé de compte en ligne, cela peut être une raison pour le faire, mais sachez que de nombreux contribuables ne sont pas en mesure de passer le processus d’authentification. L'IRS mettra à jour son processus d'authentification d'ici la fin de l'année, ce qui devrait réduire les tentatives infructueuses d'établissement d'un compte en ligne.

Accès des tributarioistes aux relevés de notes des contribuables

Les tributarioistes disposant d'une procuration autorisée dans leur dossier peuvent consulter le relevé de notes d'un client en accédant aux services électroniques de l'IRS. Système de livraison des transcriptions pour obtenir un relevé de salaire et de revenu masqué. Si des informations sur l'employeur sont nécessaires à la préparation de la déclaration de revenus, les tributarioistes peuvent ordonner une transcription non masquée du salaire et du revenu si le client ne dispose pas des informations sur l'emploi. Le praticien doit disposer d'un numéro de Fichier d'Autorisation Centralisé (CAF) en règle et disposer d'un compte e-Services et d'un accès au SOR, la boîte mail sécurisée des e-Services.

Les tributarioistes qui satisfont à ces exigences devraient :

1. Appelez la ligne du service prioritaire des praticiens ;
2. Authentifier l'identité avec le numéro CAF, le nom, le numéro de sécurité sociale et la date de naissance ;
3. Télécopiez un formulaire d'autorisation dûment rempli (si nécessaire);
4. Demander une transcription non masquée du salaire et du revenu ; et
5. Accédez à la boîte aux lettres sécurisée des e-Services pour recevoir le relevé de salaire et de revenu non masqué.

Les tributarioistes qui ne disposent pas d'un compte de services électroniques ou d'un accès au SOR peuvent demander que le relevé de salaire et de revenu non masqué soit envoyé par courrier à l'adresse enregistrée du client.

Restez à l'écoute pour la partie II : Décoder les transcriptions IRS et le nouveau format de transcription.