Saviez-vous qu'il peut y avoir des avantages fiscaux pour pursuenseignement supérieurcation et/ou une formation professionnelle spécialisée? Certains crédits d'impôt, déductions et plans d'épargne peuvent aider à couvrir le coût de dépenses d’enseignement supérieur. Lisez ci-dessous pour voir quelle option pourrait fonctionner pour vous et les étudiants de Un flux efficace peut augmenter life.
Tout comme le début de la plupart des plans d'apprentissage, commençons par quelques termes clés pour vous aider comprendre quels sont les avantages fiscaux disponibles. L' Centre d'information de l'IRS sur les avantages fiscaux pour l'éducation fournit les définitions suivantes:
Typiquement, les allègements fiscaux liés à l'éducation appartiennent à l'une de ces trois catégories : crédits d'impôt, déductions tributarios ou plans d'épargne. Cette page fournira des informations spécifiques à certains crédits et déductions.
Un crédit d'études contribue à couvrir le coût des études supérieures en réduisant le quantité d' l'impôt que vous devez sur votre déclaration.
"Remboursable" signifie que le crédit est comme un paiement à votre retour. Pour l'Ade gré à gré, If quiqui le crédit Si le montant est supérieur à ce que vous devez, vous pourriez obtenir un remboursement pouvant aller jusqu'à 1,000 XNUMX $.
"Non remboursable" signifie que le crédit ne fera que réduire votre impôt. Même si le crédit est supérieur à ce que vous devez, vous ne recevrez aucun remboursement.
Vous pouvez demander à la fois le crédit d’impôt américain pour opportunités et le crédit d’apprentissage à vie sur la même déclaration de revenus, mais ne sauraient pour le même élève.
Attention: Le montant indiqué sur le formulaire 1098-T peut ne pas correspondre au montant des dépenses que vous pouvez réclamer. Les descriptions des dépenses admissibles sont disponibles dans l'IRS. Publication 970, Avantages fiscaux pour l'éducation.
Comparez les crédits d'études pour voir lequel correspond le mieux à votre situation
Chaque crédit a des exigences et des avantages différents. Vous pouvez comparer les crédits d'études sur le Tableau comparatif de l'IRS.
Déterminez votre éligibilité
Vous pourriez être admissible à un crédit pour études si :
Vous n'êtes PAS éligible si :
Vous ne pouvez demander qu’un seul crédit d’études pour chaque étudiant et ses dépenses. Si vous ou la personne à votre charge êtes admissible aux deux crédits, vous voudrez peut-être déterminer quelle déduction vous apporterait le meilleur avantage.
Si vous recevez une aide à l'éducation non imposable, telle qu'une subvention, vous devez soustraire ce montant de vos dépenses d'études admissibles.
La loi PATH vous empêche de produire des déclarations en souffrance ou des déclarations modifiées en réclamant le crédit d'impôt américain pour opportunités (AOTC) si la raison pour laquelle vous produisez est parce que vous disposez désormais du type de numéro d'identification tributarioe (NIF) valide requis pour chaque crédit, mais tel Le NIF n’a pas été délivré au plus tard à la date d’échéance de la déclaration (y compris une prolongation valide).
Si, pour une raison quelconque, vous ou l'un des membres de votre famille n'avez pas reçu de « numéro d'identification tributarioe » valide au plus tard à la date d'échéance de la déclaration de revenus (y compris les prolongations), vous ne pouvez pas produire une déclaration en souffrance ou une déclaration modifiée à réclamer l’un de ces crédits. Un numéro d'identification tributarioe valide peut être un SSN, un ITIN ou un ATIN selon les exigences de chaque crédit.
Pour les années d'imposition commençant après le 29 juin 2015, généralement les déclarations de l'année d'imposition 2016, vous devez avoir reçu un formulaire IRS 1098-T d'un établissement d'enseignement éligible pour demander le crédit d'impôt américain pour opportunité ou le crédit d'apprentissage à vie.
L' Service de l'avocat des contribuables est une organisation indépendante au sein de l'IRS qui aide les contribuables et protège leurs droits. Nous pouvons vous offrir de l'aide si votre problème tributario entraîne des difficultés financières, si vous avez essayé sans succès de résoudre votre problème avec l'IRS, ou si vous pensez qu'un système, un processus ou une procédure de l'IRS ne fonctionne tout simplement pas comme il le devrait. Si vous bénéficiez de notre assistance, toujours gratuite, nous ferons tout notre possible pour vous aider.
Visitez le www.taxpayeradvocate.irs.gov ou appelez-1 877-777-4778.
Les cliniques pour les contribuables à faible revenu (LITC) sont indépendantes de l'IRS et du TAS. Les LITC représentent les personnes dont les revenus sont inférieurs à un certain niveau et qui doivent résoudre des problèmes fiscaux avec l'IRS. Les LITC peuvent représenter les contribuables lors d'audits, d'appels et de litiges en matière de perception d'impôts devant l'IRS et devant les tribunaux. De plus, les LITC peuvent fournir des informations sur les droits et responsabilités des contribuables dans différentes langues aux personnes qui parlent l'anglais comme langue seconde. Les services sont offerts gratuitement ou pour une somme modique. Pour plus d’informations ou pour trouver un LITC près de chez vous, consultez le Page LITC sur le site TAS ou Publication 4134, Liste des cliniques pour contribuables à faible revenu.
Il existe plusieurs déductions tributarios liées à l'éducation qui pourraient également offrir des avantages fiscaux.
En fonction de vos revenus, vous pouvez bénéficier d’une déduction spéciale pour les intérêts que vous avez payés au cours de l’année sur les prêts étudiants admissibles. La déduction peut réduire votre revenu imposable jusqu'à 2,500 XNUMX $ et peut être demandée même si vous ne détaillez pas les déductions dans votre déclaration de revenus.
Voir IRS Publication 970, Avantages fiscaux pour l'éducation, pour les seuils de revenu et autres exigences.
Cette déduction peut bénéficier aux travailleurs (y compris ceux qui sont travailleurs indépendants) qui détaillent leurs déductions et qui financent des études liées au travail.
Demander cette déduction peut réduire le montant de vos revenus imposables. Vous devez remplir certaines conditions pour demander cette déduction, et elle ne peut pas être demandée en plus d'autres crédits d'études pour les mêmes dépenses.
Visitez l'IRS Centre d'information sur les avantages fiscaux pour l'éducation pour connaître toutes les exigences.
La déduction pour frais d'éducation ne s'applique pas aux étudiants ou à leurs parents poursuivant des études supérieures, mais constitue un avantage tributario important lié à l'éducation. Essentiellement, cette déduction donne aux éducateurs la possibilité à déduire jusqu'à un certain montant pour les dépenses professionnelles non remboursées telles que les livres, les fournitures, le matériel informatique, le matériel de classe et autres matériaux utilisé en classe.
L'éducateur n'a pas besoin de détailler les déductions pour bénéficier de ce crédit. Lire l'IRS Sujet tributario sur la déduction des dépenses des éducateurs pour plus de détails sur how les éducateurs peuvent bénéficier de cette déduction.
La Déclaration des droits des contribuables est regroupée en 10 catégories faciles à comprendre décrivant les droits et les protections des contribuables intégrés dans le code des impôts.
C’est également ce qui guide le travail de défense des droits que nous menons auprès des contribuables.
